Что такое лизинг: лизинговые компании и возвратный лизинг

Лизинг пошел с английского и обозначает «арендовать». Во всех развитых странах лизинговые компании предоставляют услугу «возвратный лизинг» для физических лиц и предлагают помощь в приобретении авто. Лизинг недвижимости также пользуется популярностью.

Лизинг похож на долгосрочную аренду. Он отличается от кредита и имеет свои условия. Рассмотрим виды и плюсы такой формы приобретения имущества.

Лизинговые компании и их услуги

Лизинговая компания —  эта та компания, которая покупает здания, авто, оборудование и любое другое имущество. Она это делает вместо покупателя, чтобы передать ему в аренду (лизинг).

Лизинговые компании не могут купить природные угодья, землю и сооружения, охраняемые законом. Сама компания становится собственником до того момента, пока покупатель не выкупит у нее интересующий предмет лизинга. Он может быть продан лизингополучателю, но это не обязательно.

Финансовый и возвратный лизинг

Финансовый — это когда компания выкупает объект у продавца и затем дает в лизинг покупателю.

А вот возвратный лизинг другой. Продавец здесь и есть лизингополучатель. Больше напоминает кредит под залог. Кстати, предмет лизинга можно и не выкупать, а отставить по окончанию срока.

Лизинговые платежи бывают трех видов:

• Аннуитетный (одинаковый весь период).
• Регрессивный (уменьшается в процессе выплат каждый месяц).
• Сезонный (зависит от сезона).

Возвратный лизинг очень удобен тем, кому нужны деньги. Тогда человек может заложить (продать лизинговой компании дом или машину), взять деньги, потратить на свои нужды, но затем ежемесячно выплачивать аренду (сумма выше себестоимости).

Это альтернатива кредиту и займу с обеспечением.

Финансовый лизинг выгоден людям, желающим приобрести не новое жилье. Покупатель насматривает дом у продавца, говорит лизинговой компании, чтобы она выкупила этот дом для него. Это поможет в том случае, когда сразу денег на объект нет, а в рассрочку продавец не может продать.

Чтобы не идти в банк за кредитом, который может быть менее выгоден, можно обратиться и в организацию, занимающуюся лизингом. Подходит людям, у которых плохая кредитная история или низкий доход.  

Схема возвратного лизинга

Всего выделяют три этапа

• Договор возвратного лизинга (он отличается от обычного).
• Выкуп компанией предмета.
• Ежемесячные платежи со стороны лизингополучателя.

Кроме этого важно изучать рынок. Часто появляются другие этапы: внесение аванса, открытие страхового полиса.

Наиболее популярен авто лизинг физическому лицу. Он пользуется спросом из-за удобства оформления. Лизинг недвижимости несколько отстает, вероятно, по причине более высоким сумм для сделок.

Популярность лизинга в мире

Операция распространена в США, Великобритании, Франции. В мире чаще всего объектами становятся недвижимость и авиатехника. Можно приобрести офисы, склады, технику, оборудование, жилые помещения.

Лизинг для юридических лиц также имеет место быть. Как это может быть использовано? Допустим, предприятию нужен автопарк или же спецтехника. В лизинг можно взять краны, экскаваторы.

Обычно расходы на страховку включены в ежемесячные платежи. Лизингодатель как владелец решает проблемы и поддерживает технику в хорошем состоянии.

Преимущество возвратного лизинга

Обычно расходы по лизингу меньше, чем выплаты по кредиту. Некоторые ищут лизинг без первоначального взноса. Вообще, все зависит от условий лизинговой компании. Можно договориться. Нужно сравнивать разные предложения.

Основные преимущества для быстрого получения денег

• Оперативное получение средств на развитие бизнеса.
• Простота сделки. Не нужно отдельно оформлять залог.
• Не большая налоговая нагрузка.
• Источник рефинансирования.
• Возможность закрыть финансовые дыры или инвестировать срочно в выгодный проект.
• Возможность возврата права собственности.
• Гибкий график платежей.
• Не требует незамедлительного начала платежей.

Стоит знать понятие «амортизация»

При кредите фирма начисляет амортизацию в обычном порядке. При лизинге применяются понижающие коэффициенты. Вообще амортизация — это бухгалтерский термин, который обозначает процесс переноса стоимости предмета с учетом износа на себестоимость.

Используемая техника изнашивается. Некоторые товары полностью уничтожаются при работе с ними. Поэтому их стоимость переносится в состав конечной продукции. А дома и оборудование со временем будут нуждаться в ремонте. Стоимость их ремонта переносится на себестоимость продукции, которая производится при их использовании.

Допустим, станок работает без ремонта 10 лет. Значит каждый год на продукцию нужно перенести десятую часть стоимости станка. Формируется фонд, который нужен для затрат на ремонт.

Амортизация авто выгодна владельцу. Ее расчет нужен для продажи и покупки. Даже стоя в гараже, машина изнашивается. Если покупаете авто, то можно просчитать его износ и уменьшить сумму, выставленную продавцом.

Смотрите на пробег, климат. Еще нужно смотреть на обслуживание. Сколько авто расходует топлива на 100 км, включать стоимость страховки и техобслуживания. Амортизация — это потеря стоимости за год.

Почему многие предпочитают лизинг кредиту

При ипотеке клиент банка может жить в квартире, при лизинге тоже. Вроде бы одинаково. Но! в первом случае нужно:

• искать оптимальный банк;
• предоставлять обеспечение;
• искать поручителей;
• готовить целый пакет документов;
• давать финансовую отчетность.

Выгода обратного лизинга

• Экономия на налогах на прибыль.
• Снижение налога на имущество из-за амортизации.

Риски для лизингополучателя

• Страх банкротства лизинговой компании.
• Повышенный интерес со стороны налоговиков.
• Риск лишиться собственности, попав к мошеннику.

Чтобы избежать рисков, нужно хорошо изучить компанию, убедиться, что она легальная. Обязательно заключать договор по закону с соблюдением всех требований. Заранее изучите информацию по теме выбранной формы лизинга. Полезно будет проконсультироваться с юристом.

Большой плюс возвратного лизинга в том, что налог на имущество платит собственник, а собственником будет лизинговая компания. В договоре нужно оговорить срок амортизации и право арендатора на возврат своих прав после выплаты нужных сумм.

Помните! Если вы, арендуя объект, уничтожите его, то будете должны возместить это. Хотите сразу стать собственником, тогда берите кредит. Объект нужно страховать, это пригодится в случае его утраты или непредвиденных ситуаций.

Что такое оперативный лизинг

В течение срока договора лизингополучатель отдает 75% контрактной стоимости предмета лизингодателю. Выкуп не производится. Объект по окончанию срока возвращается лизингодателю.

Этот вид не выгоден, потому как почти все хотят выкупить предмет. Лизинговая компания тоже понимает, что, забирая обратно изношенные средства, их тяжело будет дать кому-то еще.

В финансовом лизинге также выплачивается около 75%, но претензии по качеству и дефектам отправляются продавцу.

Чистый и полный лизинг

При чистом не включаются расходы на эксплуатацию и ремонт. Лизингополучатель должен вернуть объект в хорошем состоянии.

При полном предусмотрено обслуживание и ремонт, иногда включается реклама продукции лизингополучателя и подготовка персонала по обслуживанию. Ответственность может быть разделена между лизингодателем и получателем. Это неполный набор услуг. Все заранее согласовывается.

Бывают, хоть и редко, необеспеченные сделки. Здесь стороны не дают друг другу никаких гарантий. Частично обеспеченные сделки предусматривают страховой депозит. Но если с предметом ничего не случилось, то средства возвращаются покупателю.

При гарантированных сделках страховые компании дают гарантии, что в случае нарушения договора возместят лизингодателю стоимость имущества.

 Лизинг — это не аренда

Эти два вида отношений похожи. Отличаются основой, сроками. Аренда предполагает обычно короткие сроки и пролангирование. Лизинг обычно дается на срок, близкий к полной амортизации объекта.

Другие отличия: Аренда / Лизинг

А теперь рассмотрим отличие лизинга от кредита

Предположим, вам нужны деньги на развитие бизнеса. Условия кредитования обычно разные для юрлиц и физлиц, а лизинг чаще всего нужен именно для бизнеса (возвратный).

Лизинг является удобным финансовым инструментом, особенно для бизнесменов, позволяя не останавливать развитие и сохранять стабильность предприятий.